Если он был открыт шесть лет назад, весь этот срок пойдет в зачет льготного периода при переводе ИИС-3 к новому брокеру. Через год инвестор может перевести ИИС-3 к третьему брокеру — срок существования счета все равно будет идти от даты подписания договора у первого. Чтобы при открытии нового счёта вы не потеряли налоговые льготы, обязательно поставьте в известность о том, что собираетесь перенести ИИС ФНС. Тогда у вас появится возможность пользоваться в течение месяца двумя счетами одновременно для перевода активов. Сначала нужно продать все ценные бумаги на ИИС или перевести их на другой счет. Лучше перевести, чтобы не терять налоговые льготы.
ИИС-3 открывают минимум на пять-десять лет, поэтому важно, чтобы посредник оставался на рынке все это время. Лучше выбирать среди крупных, стабильных компаний с большой историей — там меньше рисков нарваться на мошенников или потенциальных банкротов. Узнайте, как давно компания работает и есть ли у нее лицензия Банка России на ведение брокерской деятельности или на управление ценными бумагами и фондами. Буквально вчера закрыл ИИС в Сбере путем общения в чате. Активы бесплатно перенеслись на БС, денежные средства вывелись на привязанный счет. Если вы получаете по своему ИИС вычеты, привязанные к сумме внесенных средств (вычет типа А, 52000₽ в год), вы не можете рассчитывать на применение ЛДВ.
Его разрешено закрывать без дополнительных проблем. Инвесторам, которые будут закрывать ИИС-3 по истечении минимального срока владения, предоставляется та же льгота. Любой инвестор может владеть только одним индивидуальным счётом. Если налоговая обнаружит, что человек владеет двумя счетами, то он лишится всех льгот.
Так вы не потеряете льготы и сохраните временной период с момента открытия первого ИИС. Можно продолжать пользоваться счетом столько, сколько вам хочется, и получать налоговые вычеты на взносы или закрыть счет в любой момент и получить налоговый вычет с дохода от торговли. Индивидуальный инвестиционный счёт представляет собой специальный инструмент для инвестиций, который предоставляет владельцу возможность воспользоваться налоговыми льготами от государства. В 2022–2023 годах потребность была вызвана санкциями, которые накладывались на основные недостатки рынка форекс брокеров. Чтобы сохранить право на налоговые льготы и не упустить потенциальную прибыль при продаже активов, нужно понимать, как грамотно завершить управление таким счётом. По вычету типа А потребуется не только перечислить в пользу налоговой службы полученные от государства денежные средства, то и уплатить пени за несвоевременную уплату налога.
- А управляющая компания будет делать это за инвестора согласно выбранной им стратегии.
- При этом, на брокерском счете в том же Открытии обе разблокировки (майская и ноябрьская) произведены весьма успешно.
- Затем нужно подать заявление на закрытие счета брокеру или управляющей компании.
Закрытие ИИС до 3 лет
Во втором рассказали, кому точно подойдет ИИС-3, в чем его главные преимущества и недостатки. В этом уроке объясним, как открывать, переводить, трансформировать и закрывать ИИС-3. В четвертом рассмотрим, как управлять ИИС-3, чтобы получить максимум от налоговых вычетов.
Можно ли выводить дивиденды и купоны с ИИС в Т‑Банке?
Но пока инвестору нужно самому что такое излёт заявить в налоговый орган о трансформации — в какой форме это делать, Минфин в письме не указал. Если не уведомить налоговую до конца года, в котором планируется трансформация, воспользоваться вычетами по ИИС-3 будет нельзя. В июле 2024 года регламент, который позволяет трансформировать старые ИИС в ИИС-3, так и не был утвержден.
Освободившиеся средства после закрытия ИИС можно инвестировать на обычном брокерском счете, положить на депозит или потратить. Любой вывод денег или ценных бумаг автоматически влечет закрытие ИИС. Если закрыть ИИС после 3 лет, можно сохранить льготы. Выводить деньги со счета до истечения минимального срока можно будет только в одном случае — если вы открыли ИИС после 1 января 2024 года и деньги требуются на дорогостоящее лечение.
Как перевести активы на новый ИИС
Предположим, в 2024 году инвестор трансформирует ИИС, которым владеет уже пять лет. Три года из пяти зачтутся как срок существования трансформированного ИИС-3. Значит, придется подождать еще два года, прежде чем можно будет закрыть счет и сохранить право на налоговые вычеты. Все это время дивиденды и купоны по ценным бумагам на ИИС будут приходить на сам счет, даже если до этого они зачислялись на банковскую карту. Если инвестор пользовался программой старого типа более трёх лет, то он сохраняет свои льготы при закрытии счёта, и возврат налогов не требуется.
Особенности возврата налогового вычета
Если сделать это до истечения срока в три года, придется вернуть все полученные налоговые вычеты. В остальных случаях достаточно просто вывести со счета деньги и активы. Андрей решил сменить брокера и перевести активы с ИИС на новый счет. Сначала Андрей открыл ИИС в новой компании, указав, что у него уже есть действующий ИИС. Затем в течение месяца он оформил все необходимые переводы активов со старого ИИС на новый и подал заявление о закрытии старого счета. Так как оба ИИС не пересекались по времени более чем на месяц, Андрей сохранил обзор брокера iforex право на налоговые льготы.
ИИС, открытый до 1 января 2024 года, можно трансформировать в ИИС-3. О плюсах и минусах разных типов ИИС мы рассказывали в первом уроке. Здесь важно вспомнить, что при трансформации учтут срок владения ИИС, но не более трех лет. Вот как открыть ИИС-3 в мобильном приложении Т-Инвестиций. Как получить вычеты при открытии ИИС в упрощенном порядке? Готовое решение читайте в системе КонсультантПлюс.
Перевод ИИС к другому брокеру
Ознакомиться с ним можно бесплатно после подключения бесплатного доступа на 2 дня к пробной версии системы. При закрытии ИИС брокеры по-прежнему предоставляют всю необходимую отчетность. При закрытии ИИС в 2023 году действует ставка НДФЛ 13% от инвестиционного дохода. Затягивание с переводом активов может привести к убыткам из-за пропущенных дивидендов.
Если вы намерены закрыть ИИС с акциями, а у вас на счету бумаги иностранного эмитента, то продать такие активы вы не сможете. В такой ситуации у инвестора есть только один вариант – перевести иностранные акции с ИИС на брокерский счет. Если закрыть инвестиционный счет раньше чем через три года с момента его открытия, инвестор автоматически теряет право на налоговые льготы. Если клиент брокера уже успел воспользоваться одним из типов вычета, государство потребует его возврат.
Пени начисляются каждый день, прошедший с момента получения перевода от ФНС до возврата средств в размере ключевой ставки ЦБ, разделенной на 300. В случае закрытия ИИС типа А после трех лет или закрытия любого из типов счетов досрочно обязательно потребуется уплатить налоги с дохода, полученного от продажи ценных бумаг. Самостоятельно рассчитывать сумму налога и подавать декларацию в ФНС не надо. Поскольку брокер выступает налоговым агентом, он сделает это сам. Чтобы сохранить право на льготы, ИИС нужно держать открытым не менее 3 лет. Иначе при закрытии придется вернуть полученный ранее вычет с пенями.